DIFAL CONSUMIDOR FINAL DE SP PARA RJ não contribuinte

[[email protected]]

Olá espero que estejam bem! 

Sou nova por aqui e gostaria de uma orientação se possível. 

Estou com erro 815 na transmissão da minha nota fiscal relacionada ao DIFal consumidor final. Onde sou de SP para RJ.

O calculo do sistema valida corretamente dentro do Sefaz, mas meu cliente diz que esta incorreto.

Neste sentido coloquei do cliente. mas assim ele da erro 815. [815] - Rejeição: Valor do ICMS Interestadual para UF de Destino difere do calculado [nItem: 1] (Valor Informado: 214,87, Valor Calculado:251,50.

Esse é meu calculo do sistema 

calculo que da erro 815.

 

[BigWings]

35 minutos atrás, [email protected] disse:

Estou com erro 815 na transmissão da minha nota fiscal relacionada ao DIFal consumidor final. Onde sou de SP para RJ.

O calculo do sistema valida corretamente dentro do Sefaz, mas meu cliente diz que esta incorreto.

No meu entendimento ambas estão erradas, por estarem usando base dupla de ICMS.

O DIFAL na venda interestadual para não contribuinte é sempre por fora.

A exigência do DIFAL "por dentro" é para operações de entrada por contribuinte do ICMS.

Veja o vídeo abaixo:

 

[[email protected]]

Certo, Obrigada por compartilhar. 

Então como o valor da minha mercadoria é R$ 2.380,68 o icms já esta incluso na base de cálculo do icms( ou seja por dentro) ,  sendo assim esse calculo que estou realizando é base dupla e o valor diverge da base única . Conforme estabelecida no artigo 13 da Lei Complementar no 190/2022 em conjunto com o convênio 236/2021.. Assim o valor de 2.380,68 é tanto para o estado de origem quanto de destino como se o icms já esta por dentro, o calculo que irei utilizar seria assim: 

BC de ICMS                                                                                                                   2380,68
Valor do ICMS - UF de origem	285,68
Base de cálculo - Diferencial de alíquotas	R$ 2.380,68
Valor total do diferencial do ICMS	R$ 190,45
Valor do diferencial do ICMS - UF de destino	R$ 190,45
Valor do Fundo de Combate à Pobreza	R$ 47,61

Seria isso? 

[BigWings]

37 minutos atrás, [email protected] disse:

Seria isso? 

Sim.

Mas novamente, é o meu entendimento. A sugestão é validar o cálculo com um contador de sua confiança, ou o contador responsável pela empresa em questão.

[Juliomar Marchetti]

Reforçando. isso é do setor fiscal da empresa e caso não tenha, peça ao contador do cliente ou um de sua confiança

[Agnaldo Prates]

Em 13/11/2024 at 14:40, [email protected] disse:

2380,68
Valor do ICMS - UF de origem	285,68
Base de cálculo - Diferencial de alíquotas	R$ 2.380,68
Valor total do diferencial do ICMS	R$ 190,45
Valor do diferencial do ICMS - UF de destino	R$ 190,45
Valor do Fundo de Combate à Pobreza	R$ 47,61

Seria isso? 

O cálculo acima está com a aplicação da alíquota por fora, para o DIFAL alguns Estados exigem a utilização do ICMS por dentro. Veja um exmplo simples. SP para RJ.

Editado 15 Novembro por Agnaldo Prates