IE x IEST - emitente com inscrição para Difal no estado de destino

[Denis Munchen]

Boa tarde,

Cliente do PR solicitou inscrição estadual específica para Difal nos estados que vende para consumidor final para evitar recolher as guias por operação e assim poder recolher uma única guia mensal (por apuração ) para cada estado de destino. Os estados de destino forneceram inscrição estadual específica para Difal. Alguns estados chamam de inscrição simplificada, outros de inscrição para substituto tributário, etc.

A dúvida é como informar esta nova inscrição (estado de destino) na nota fiscal.

Sendo o cliente do PR e a inscricao do PR 10101010, vendendo para consumidor final em SP, cuja inscricao especifica para Difal é 20202020:

    Emit.IE := 10101010; // (PR)
    Emit.IEST := 20202020; // (SP)

Estamos em dúvida se o campo IEST deve ser utilizado para informar inscrição estadual específica para Difal ou somente para subtistuto tributário.

Desde já agradeço.

Denis Munchen

 

[Renato Rubinho]

Boa noite,

O MOC diz o seguinte a respeito deste campo: 

IE do Substituto Tributário da UF de destino da mercadoria, quando houver a retenção do ICMS ST para a UF de destino.

Não encontrei informações mais esclarecedoras sobre ele.

O ideal é que verifique com seu contabilista como proceder, caso não encontre alguma documentação mais clara sobre o assunto.

[Denis Munchen]

Olá Renato,

Pois é, mesmo falando com contador ficou esta questão em aberto, por que a instrução se refere somente a ICMS ST, não tem nenhuma informação sobre Difal.

Eu justamente publiquei na esperança de que algum colega já usa estas inscrições simplificadas de Difal na nfe.

Vamos ver se alguém já tem prática nisso.

Obrigado,

Att,

Denis Munchen