cst CST sem valor em Cliente Simples Nacional

[Cezar]

Boa tarde.

Tenho uma cliente cujo contador reclamou que sendo cimples nacional a tag cst do pis e cofins não deveria ter valor algum, atualmente tem o valor 01. Procurei no fórum e encontrei explicações mas confesso que não entendi. Alguém pode me ajudar a esclarecer esse ponto?

Obrigado.

[BigWings]

57 minutos atrás, Cezar disse:

Boa tarde.

Tenho uma cliente cujo contador reclamou que sendo cimples nacional a tag cst do pis e cofins não deveria ter valor algum, atualmente tem o valor 01. Procurei no fórum e encontrei explicações mas confesso que não entendi. Alguém pode me ajudar a esclarecer esse ponto?

Obrigado.

Se não me engano apenas para NFCe o grupo de PIS e COFINS pode ser suprimido do XML, para isso informe o CST 99 na geração.

[Jairo Maia]

2 horas atrás, Cezar disse:

atualmente tem o valor 01

Mas é isso mesmo. Inclusive porque na apuração do imposto de contribuintes optantes pelo Simples Nacional, ele paga PIS e COFINS, conforma percentual de acordo com o enquadramento dele na tabela do Anexo I da LC 123/06 (se comércio).

CST 01 e base de cálculo e alíquotas zeradas. O imposto será recolhido conforme a apuração de acordo com o enquadramento dele com base no faturamento bruto dos últimos 12 meses.

Na minha opinião a contadora está equivocada.

[Cezar]

Ok, agradeço pelos esclarecimentos, vou repassar à minha cliente.

Obrigado.