CST 20

[gutopj01]

Olá a todos,

valor do produto R$1000,00 ( somente uma unidade )
aliquota do produto 18%

 

1. Essa parte do código está correto ? ( cálculos )

<ICMS>
   <ICMS20>
       <orig>0</orig>
       <CST>20</CST>
       <modBC>3</modBC>
       <pRedBC>20.00</pRedBC>
       <vBC>800.00</vBC>
       <pICMS>18.00</pICMS>
       <vICMS>144.00</vICMS>
   </ICMS20>
</ICMS>

2. esse campo mobBC é obrigatório???

Obrigado

 

[Jonatas de Alencar Alves]

Olá,

Baseado no arquivo 'leiauteNFe_v3.10.xsd' disponibilizado no site da fazenda (nfe.fazenda.gov.br), via PL_008i2_CFOP_EXTERNO. No grupo 'imposto', especificamente no nó 'ICMS20' são apresentados todos campos que aguardam preenchimento.

    <XS:ELEMENT NAME="ICMS20">
        <XS:ANNOTATION>
            <XS:DOCUMENTATION>TRIBUTÇÃO PELO ICMS
20 - COM REDUÇÃO DE BASE DE CÁLCULO </XS:DOCUMENTATION>
        </XS:ANNOTATION>
        <XS:COMPLEXTYPE>
            <XS:SEQUENCE>
                <XS:ELEMENT NAME="ORIG" TYPE="TORIG">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>ORIGEM DA MERCADORIA: 0 - NACIONAL 
1 - ESTRANGEIRA - IMPORTAÇÃO DIRETA 
2 - ESTRANGEIRA - ADQUIRIDA NO MERCADO INTERNO 
</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                </XS:ELEMENT>
                <XS:ELEMENT NAME="CST">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>TRIBUTÇÃO PELO ICMS
20 - COM REDUÇÃO DE BASE DE CÁLCULO</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                    <XS:SIMPLETYPE>
                        <XS:RESTRICTION BASE="XS:STRING">
                            <XS:WHITESPACE VALUE="PRESERVE"/>
                            <XS:ENUMERATION VALUE="20"/>
                        </XS:RESTRICTION>
                    </XS:SIMPLETYPE>
                </XS:ELEMENT>
                <XS:ELEMENT NAME="MODBC">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>MODALIDADE DE DETERMINAÇÃO DA BC DO ICMS:
0 - MARGEM VALOR AGREGADO (%);
1 - PAUTA (VALOR);
2 - PREÇO TABELADO MÁXIMO (VALOR);
3 - VALOR DA OPERAÇÃO.</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                    <XS:SIMPLETYPE>
                        <XS:RESTRICTION BASE="XS:STRING">
                            <XS:WHITESPACE VALUE="PRESERVE"/>
                            <XS:ENUMERATION VALUE="0"/>
                            <XS:ENUMERATION VALUE="1"/>
                            <XS:ENUMERATION VALUE="2"/>
                            <XS:ENUMERATION VALUE="3"/>
                        </XS:RESTRICTION>
                    </XS:SIMPLETYPE>
                </XS:ELEMENT>
                <XS:ELEMENT NAME="PREDBC" TYPE="TDEC_0302A04">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>PERCENTUAL DE REDUÇÃO DA BC</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                </XS:ELEMENT>
                <XS:ELEMENT NAME="VBC" TYPE="TDEC_1302">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>VALOR DA BC DO ICMS</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                </XS:ELEMENT>
                <XS:ELEMENT NAME="PICMS" TYPE="TDEC_0302A04">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>ALÍQUOTA DO ICMS</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                </XS:ELEMENT>
                <XS:ELEMENT NAME="VICMS" TYPE="TDEC_1302">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>VALOR DO ICMS</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                </XS:ELEMENT>
                <XS:SEQUENCE MINOCCURS="0">
                    <XS:ANNOTATION>
                        <XS:DOCUMENTATION>GRUPO DESONERAÇÃO</XS:DOCUMENTATION>
                    </XS:ANNOTATION>
                    <XS:ELEMENT NAME="VICMSDESON" TYPE="TDEC_1302">
                        <XS:ANNOTATION>
                            <XS:DOCUMENTATION>VALOR DO ICMS DE DESONERAÇÃO</XS:DOCUMENTATION>
                        </XS:ANNOTATION>
                    </XS:ELEMENT>
                    <XS:ELEMENT NAME="MOTDESICMS">
                        <XS:ANNOTATION>
                            <XS:DOCUMENTATION>MOTIVO DA DESONERAÇÃO DO ICMS:3-USO NA AGROPECUÁRIA;9-OUTROS;12-FOMENTO AGROPECUÁRIO</XS:DOCUMENTATION>
                        </XS:ANNOTATION>
                        <XS:SIMPLETYPE>
                            <XS:RESTRICTION BASE="XS:STRING">
                                <XS:WHITESPACE VALUE="PRESERVE"/>
                                <XS:ENUMERATION VALUE="3"/>
                                <XS:ENUMERATION VALUE="9"/>
                                <XS:ENUMERATION VALUE="12"/>
                            </XS:RESTRICTION>
                        </XS:SIMPLETYPE>
                    </XS:ELEMENT>
                </XS:SEQUENCE>
            </XS:SEQUENCE>
        </XS:COMPLEXTYPE>
    </XS:ELEMENT>

 

como pode ver a tag <MODBC> aguarda o preenchimento (tipo é STRING) com um dos seguintes valores: '0', '1', '2' e '3'.

Desta forma podemos concluir que SIM, é obrigatório o preenchimento da tag <MODBC> quando o CST do ICMS for '20'.

 

obs I: Anexei o arquivo 'leiauteNFe_v3.10.xsd' (fonte das informações utilizadas como argumento)

obs II: É possível verificar que existem outros CST's de ICMS que obrigam o preenchimento da tag 'MODBC'.

 

grato!

leiauteNFe_v3.10.xsd