FRETE na base de ICMS

[Amparo]

ola

antes de mais nada gostaria de esclarecer que procurei em vários tópicos a respeito do assunto e não achei nada explicando sobre o detalhamento do FRETE na base de ICMS

bem, li que se vc quiser cobrar o FRETE de seu cliente devera ratear o valor nos itens da nota fiscal e gravar o rateio em "vFrete" de cada item e o total do FRETE em ValorFrete

OBS. eu uso o arquivo ENTNFE.TXT

bem uma nota com o FRETE no valor de 12,50 na nota temos 3 itens rateado da 4.1667

então tenho uma nota na seguinte situação:

produto 1

Quantidade=2.0000
ValorUnitario=45.0000
ValorTotal=90.00
vFrete=4.1667

[ICMS001]
Origem=0
CST=40

 

produto 2

Quantidade=1.0000
ValorUnitario=312.0000
ValorTotal=312.00
vFrete=4.1667

[ICMS002]
Origem=0
CST=60
Modalidade=3
ValorBase=0.00
Aliquota=0.00
Valor=0.00

 

produto 3

Quantidade=1.0000
ValorUnitario=300.0000
ValorTotal=300.00
vFrete=4.1667

[ICMS003]
Origem=0
CST=00
Modalidade=3
ValorBase=300.00
Aliquota=18.00
Valor=54.00

 

[Total]
BaseICMS=312.50
ValorICMS=56.25
ValorProduto=702.00
ValorFrete=12.50
ValorNota=714.50

 

emitindo nestas condições a receita retorna que TOTAL BC ICMS DIFERE DA SOMATÓRIA DOS ITENS

 

devo acrescentar o valor de 4.1667 no campo ValorBase? ai eu pergunto como farei isto se o produto 1 e 2 não tem base de ICMS?

se o rateio deve ser feito apenas para os itens que tem base de ICMS como vai ficar uma nota fiscal se tiver somente o item 1 ou 2

 

alguém tem exemplo disto?

segue anexo arquivo ENTNFE.TXT

 

 

ENTNFE.TXT

[Kiko Fernandes]

Boa tarde!
O teu erro está na soma mesmo da base de calculo dos itens.

Veja:

Citar

[ICMS001]
Origem=0
CST=40     //Base de ICM do item 1 = 0.00

[ICMS002]
Origem=0
CST=60
Modalidade=3
ValorBase=0.00
Aliquota=0.00
Valor=0.00    //Base de ICM do item 2 = 0.00

[ICMS003]
Origem=0
CST=00
Modalidade=3
ValorBase=300.00
Aliquota=18.00
Valor=54.00   //Base de ICM do item 3 = 300,00

TOTAL              //Vc informou 312.50   
BaseICMS=312.50  // O Calculo deve ser a soma das bases de calculo de cada item. Portanto ai teria que ser 300,00.


Não necessariamente o Valor do frete tem que estar na base de cálculo. Converse com um contabilista e se for necessário peça ajuda a ele como resolver.
Caso tenha que incluir na Base de Cálculo (Há situações que é necessário)  então sim, vc terá que incluir nos produtos que tem o destaque. Mas verifique antes com um contador, pois imagine a mesma situação e você só tem um item e o item é cst 060. Como ficaria?

 

Uma sugestão. Não divida o frete por quantidade de itens. Faça por valor proporcional ao valor do produto.
Pois desta forma imagina que vc tivesse uma geladeira um abraçadeira.  Ai tivesse um valor de 3,000,00 em um item e 0,20 centavos na abraçadeira e um frete de 100 reais.  Se vc divide por dois vc estaria colocando 50,00 na geladeira e 50,00 em uma abraçadeira que custa 0,20.  Ai quem coleta a composição do custo pelo XML acaba tendo problema com isto, pois o custo da abraçadeira estaria saindo por 50,20  e se o comerciante tiver 100% de margem ele estaria vendendo por 0,40.  Entendeu?

O correto ai seria o seguinte calculo:

Soma dos itens:  456,00
Valor do frete: 12,50

Calculo para achar o fator de multiplicação proporcional ao frete:

(Vl.frete/Valorprodutos)*100=fator_multiplicador    (12,50/456)*100=2,741228 

Valor do item 1 = 90,00     //  (90/100)*2,741228=2,467   (valor do frete proporcional ao valor do item 1 = 2,467)
Valor do item 2 = 312,00  //   (312/100)*2,741228=8,553 (valor do frete proporcional ao valor do item 2 = 8,553)
Valor do item 3 = 54,00   //    (54/100)*2,74,1228=1,480  (valor do frete proporcional ao valor do item 3 = 1,480)

Valor dos produtos (90+312+54)= 456,00
Valor do frete:  (2,467+8,553+1,480)= 12,50