Dúvida com impostos

[Rodrigo1895]

Estou fazendo integração com o SAT e me deparei com isso no PISQtde:



No campo vAliqProd preciso informar o valor da aliquota em reais.

Mas este valor em reais é em cima do que? Do valor unitário do item?

Por exemplo, se a aliquota é 0,65%, estes 0,65% é em cima do valor unitário do item?

Outra dúvida... no caso de bares e restaurantes, onde destaco os 10% de taxa de serviço?

[Celso Marigo Junior]

Esta bem claro ali na coluna 12 do CST acima:

Citar

03 - Operação Tributável (base de calculo = quantidade vendida x alíquota por unidade do produto)

É um valor fixo de PIS por item vendido.

[Rodrigo1895]

Entendi, é um valor fixo para o PIS, não vai depender de valor do item?

 

E sobre onde se destaca os 10% da taxa de serviço(bares e restaurantes) ?

[Ricardo Miquinioty]

Boa noite, dá uma olhada na última página deste manual http://www.fazenda.sp.gov.br/sat/duvidas_frequentes/OrientaçõesLeiauteCF-e_v00.08 (1).pdf

Sds,

Ricardo.

[Rodrigo1895]

Taxa de serviço se enquadra igual a taxa de entrega?

[Ricardo Miquinioty]

Boa tarde, a taxa de entrega para mim é um serviço prestado, como não tenho clientes nesta situação, então fica a dúvida, mas acredito que no layout do Manual de especificação do SAT não existe campo específico para tal.

Sds,

Ricardo.

[geanjesus]

No caso dos 10 %...

No layout, diz acrescimo sobre cupom, e nao especifica de que, portanto, acredito que possa ser lancado,

porem deve ser distribuido de forma proporcional para cada item.  

[Rodrigo1895]

Entendi, e voltando ao q  o amigo Celso citou:

o campo vAliqProd é um valor fixo, mas como acho este valor?

[Ricardo Miquinioty]

Vou dar o meu achismo em relação a sua pergunta:

O Valor do Item:

Calculado pelo SAT: vItem = vProd (id:I10) - vDesc(id:I12) + vOutro (id:I13) - vRatDesc (id:I15) + vRatAcr(id:I16)  --> Valor Líquido

Se você saber o percentual do PIS/COFINS referente ao CST=03 dos seus produtos, é só calcular ele em cima do Valor Líquido que você acha o vAliqProd em Reais, fiz um teste com 0,65% que você postou no começo para PIS/COFINS, em anexo, vê se ajuda.

Sds,

Ricardo.

CFE00035.XML

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[Rodrigo1895]

Agora fiquei confuso...

Vi em um site que o vAliqProd é um valor fixo da aliquota...

Alíquota específica

Nesta modalidade de tributação a base de cálculo é a quantia por unidade da mercadoria, o valor do tributo é um valor fixo para esta quantia, o valor total do tributo neste caso é o produto do valor do tributo pela quantidade.

Ex.:

• Valor da alíquota do COFINS em R$: 0,0076 (*vAliqProd)
• Quantidade do produto na unidade tibutável: 1000 (qBCProd)
• Valor do COFINS: 1000 x 0,0076 = 0,76

 

http://www.flexdocs.com.br/guiaNFe/gerarNFe.detalhe.imp.COFINS.html