Duvida sobre a forma de se chegar ao valor total do ICMS na NFe

[Wellington Alamino]

Tenho uma duvida de como é realmente certo o calculo pra chegar até o valor total de icms na nfe, hoje estamos trabalhando da segunda forma que creio seja errada pois balanceia o valor total mexendo no valor do ICMS do item, no caso o ultimo item.

Já a primeira acho que é forma correta mas a contabilidade não orientou dessa forma.

 

Gostaria de saber a opiniões dos senhores com mais experiencia.

Desde já, agradeço imensamente. 

[Kiko Fernandes]

Boa tarde!

1 - Segundo o manual de integração vBC e  vICMS são apresentados com apenas 2 decimais. 
2 - Se só podemos apresentar com dois decimais teremos os valores para vBC composto de: 450,04+225,01+450,04+225,02=1.350,11
3 - Do mesmo modo teremos para vICMS os valores: 31,50+15,75+31,50+15,75=94,50
4 - Até aqui ninguém discorda correto?   Temos os valores 1.350,11 de vBC e 94,50 de vICMS.
5 - Agora precisamos informar nas tags dos totais e para isto vamos consultar o manual.

Leia o Grupo de Valores Totais da NF-e (Pág. 194 do Manual de Integração v.5.00) 
Como preencher? 
Resposta do manual: O grupo de valores totais da NF-e deve ser informando com o somatório do campo correspondente do item da NF-e. 

6 - Qual o somatório do campo vBC?  Resposta: 1.350,11. Logo este valor deve ser informando no campo vBC do total.
7 - Qual o somatório do campo vICMS?  Resposta: 94,50. Logo este valor deve ser informado no camo vICMS do total.

 

Consideração final: Em nenhum momento o manual diz que devemos pegar o TOTAL DA BASE DE CALCULO, multiplicar pela alíquota do ICMS 7%  e que o resultado deve ir no campo vICMS do total.
E para acabar de vez com estes que ficam querendo calcular direto o valor apresente a seguinte situação: E se no meio dos itens vc tivesse um produto com alíquota especial digamos que 4% como é o caso de alguns importados como seria feito para calcular a alíquota de multiplicação se vc tem produtos com 7% e com 4%? Será que tentariam achar um valor médio de alíquota? Será que não daria diferença de centavos?

Então recomendo seguir o manual. Ali diz a somatória do campo correspondente do item e pronto. Então não tem que este pessoal ficar inventando moda

Um abraço!