Operação De Entrada De Notas Fiscais

[fabiane_vieira]

Bom dia a todos ,

 

Pessoal , imaginando o seguinte cenário :

 

Um Supermercado com Empresa estabelecida no Lucro Real compra o mesmo produto de exemplo Nescau de 2 Fornecedores distintos , um fornecedor do Simples Nacional e outra do Lucro Real , ambos comprador e Fornecedores estão na mesmo UF !

 

Pergunta :

Eu baseio a minha Entrada de CST's , Aliquotas de Icms e Pis Cofins , Ipi e me aproprio de créditos de icms baseando o meu cadastro de produtos ?? ou eu tenho que basear os meus créditos em como a Nota Fiscal do Fornecedores foi emitida ?? porque no caso empresa do Simples não desataca Icms , nem Pis Cofins e nem Ipi etc... !

 

muito obrigada .

Editado 16 Setembro, 2014 por fabiane_vieira

[Agnaldo Prates]

Bom dia Fabiane.

 

Geralmente as empresas do Simplens Nacional não destacam, não creditam e tambem não transfere.

 

O que você deve fazer é, creditar do ICMS da empresa que permite este crédito, assim sendo, se a nota fiscal permite o aproveitamento de crédito, então você deve fazer a apuração deste crédito e abatê-lo quando da apuração final do faturamento, no caso do lucro real.

 

Você encontra mais detalhes em:

http://www.contabeis.com.br/forum/topicos/26197/credito-de-icms-simples-nacional/

http://www.spedbrasil.net/forum/topics/credito-icms-simples-nacional-registro-c197-ou-ajuste-dcip

 

Espero que lhe ajude.

[fabiane_vieira]

Entendi ,

muito obrigada Agnaldo pela ajuda .

[Agnaldo Prates]

Não por isso.

[EMBarbosa]

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