Tabela De Cálculo Dos Impostos Na Nf-E

[Edy]

Pessoal, como consigo uma tabela de cálculos de imposto para gerar os valores para os devidos campos de impostos da NF-e. Tipo, saída para outro estado, usando o CFOP x, eu devo pegar o valor X do produtos e multiplico por y da tabela de imposto... alguém tem essa tabela?

[jorge andrade]

Pessoal, como consigo uma tabela de cálculos de imposto para gerar os valores para os devidos campos de impostos da NF-e. Tipo, saída para outro estado, usando o CFOP x, eu devo pegar o valor X do produtos e multiplico por y da tabela de imposto... alguém tem essa tabela?

Edy

 

De que tabela vc tá falando? IBPT?

 

[]s,

[Edy]

Bem Jorge, não sei se trata-se dessa tabela, mas é pra calcular aquelas áreas de destaque na nota como:

Valor do ICMS: X
Valor do ICMS Substituto: X

Valor do PIS: X

Valor do Cofins: X

 

Não existe alguma tabela para cálculos variados a depender do CFOP? Me dá uma Luz ai...agradeço!

[Edy]

e aí pessoal, poderiam me ajudar?

[jorge andrade]

e aí pessoal, poderiam me ajudar?

Edy

 

Não existe uma regra especifíca, pois são várias situações, ou digamos muitas variáveis a serem analisadas, vou te dar alguns exemplo que as vezes em todos os casos não serão verdadeiros e muito menos o inverso.

 

Regime fiscal da empresa - Lucro real e presumido com ou não substituição tributária, Simples nacional de 101 à 900

 

1 - Empresa no regime de substituição tributária, com recohilmento do icms na entrada da mercadoria, por via de regra nas saídas internas,  produtos adquiridos neste regime não destaca icms, no entanto nas saídas fora estado, pricipalmente para clientes contribuintes sim, embora estes são estornados na apuração, ou  conforme o estado deste contribuinte, recolher e entrar com compensação.

Normalmente utiliza das cfop's : 5.405 - Interna, 6.404 - Saídas sem destaque e/ou símbolico e 6.403 - Saídas com destaque e recolhimento.

 

2 - Este mesmo cliente nas saídas de produtos com entradas de icms próprios, deverá destacar e recolher o icms próprio.

 

3 - Empresas com regime fiscal crédito e débito, todos os produtos adquiridos neste regime serão tributados nas saídas tal qual a entrada, observando-se os tipos de clientes, contribuintes ou não, estabelecendo as regras do regime fiscal federeal e estadual de origem,  exceto os citados do ítem anterior.

 

Nota: Nos regimes acima as situações  tributárias dos produitos serão enquadradas como:  00-10-20-30-40-41-50-51-60-70 E 90.

 

4 - Simples nacional - Nas saídas os produtos serão enquadrados nas situações tributárias (CSOSN) 101-102,103, 201-202-300-400-500 e 900, espero não ter esquecido. Que podem destacar ou não icms e até gerar crédito para seus clientes.

 

 

Espero ter ajudar,  porém, converse o contador responsável, e siga as determinações dele,  pq é dele responsabolidade dee orientá-lo, afim de evitar transtornos tributários posteriores, pois determinadas situações ficam dificeis de reverter.

 

[]s,

[Edy]

Caramba, álgebra linear, números complexos, algoritmos e outras coisitas mais, são mais fáceis que entender esse troço burocrático e complexo que rege os impostos brasileiros, não é à toa que tem um cara ai que vai apresentar em um livro gigante no Congresso Nacional, com mais de 40 mil páginas, mostrando como é a realidade burocrática de nosso País com esses impostos e essa reforma tributária que nunca chega...

 

Obrigado Jorge, vou tenta adequar meu programa somente a empresas comerciais, resumir para Regime Simples e pronto. 

[Roberto.Godinho]

Boa tarde,

 

Realmente é muito complicado entender todos os pormenores da tributação, aconselho a você ter consultoria de um contador durante o processo de desenvolvimento da parte fiscal do seu sistema, só assim você poderá chegar "quase" perto de todos os cálculos necessários. Se não quiser depender de um consultor externo então o negócio é ralar mesmo, estudar cada uma das situações até que vai compreendendo como ela funciona. O mais complexo é o ICMS, seu sistema deve ser muito bem parametrizado pra te causar a menor quantidade possível de dor de cabeça, veja bem, "a menor quantidade possível", por que fugir completamente é quase impossível.

 

Abraço.