Inconsistencia No Calculo Da Carga Tributária Total

windsoft · 7 Junho, 2013

Olá Amigos, percebi hoje que o percentual da carga tributaria informada no DANFE no campo TOTAL DOS TRIBUTOS está sendo calculado em cima do valor total dos produtos, porém acredito que o correto seria calcular sobre o valor dos produtos deduzindo o valor total dos descontos.

Tentei postar este problema no Mantis mas me parece que ele não está mais funcionando.

Ricardo Miquinioty · 8 Junho, 2013

Bom dia, também concordo que teria que calcular o percentual sobre o Total da Nota(Liquido), assim consideraria o Desconto/Acrescimo.

IMATECH · 8 Junho, 2013

Olá !

Calculo não pode ser pelo total do documento, cada item vendido tem características tributarias diferenciadas

E sim, o valor aproximado dos impostos é feito no item já deduzido o desconto ( desconto também é previamente distribuído a cada item ): feito dessa forma inclusive não teria diferença de valor por item ou valor do documento

abç

windsoft · 8 Junho, 2013

Acho que vocês não estão entendendo a questão.

Vou tentar explicar de outra forma:

Estou fazendo o cálculo por item, estou deduzindo o desconto por item, porém ao imprimir a Danfe, a informação do percentual total da carga tributária que é feito automaticamente pelo ACBrDanfeRaveCB está sendo calculado sobre o valor dos produtos sem considerar o desconto.

Ou seja se você fizer uma nota sem desconto nenhum e imprimir o DANFE verá que o sistema informa um percentual para a carga tributaria total, se você informar um desconto o valor da carga tributaria deve alterar mas o percentual deve permanecer o mesmo. Isso não está acontecendo.

Ricardo Miquinioty · 9 Junho, 2013

Olá Gilson, eu estou entendendo você.

Sds,

Ricardo.

Régys Silveira · 9 Junho, 2013

O componente não faz o acumulo, ele considera o campo Total.vTotTrib que foi informado no XML, e aplica ele em cima do valor total.

windsoft · 10 Junho, 2013

Olá Regys aí você chegou onde eu queria, ele considera o campo Total.vTotTrib e aplica em cima do valor total, o correto seria em cima do valor dos produtos - o desconto.

Faça um teste: Emita uma NF e coloque o valor de R$ 100,00 e escolha um produto qualquer (no meu caso utilizei um produto nacional com NCM 84672200), no meu caso a carga tributária na tabela IBPT foi de 29,84% no campo "Val.Aproximado do imposto" está informado o valor de R$ 29,84 e o ACBR calculou o percentual de 29,84% corretamente.

Altere esta NF e conceda um desconto de R$ 10,00, o valor total da NF será de R$ 90,00 o valor da carga tributária será de R$ 26,86 e a carga tributária em percentual será de 26,86% o correto seria 29,84% como na nota anterior.

Estou enviando anexo os arquivos de exemplo tanto em XML quanto em PDF para você dar uma olhada.

Abraço e obrigado pela atenção

André Ferreira de Moraes · 10 Junho, 2013

Olá Regys aí você chegou onde eu queria, ele considera o campo Total.vTotTrib e aplica em cima do valor total, o correto seria em cima do valor dos produtos - o desconto.

Faça um teste: Emita uma NF e coloque o valor de R$ 100,00 e escolha um produto qualquer (no meu caso utilizei um produto nacional com NCM 84672200), no meu caso a carga tributária na tabela IBPT foi de 29,84% no campo "Val.Aproximado do imposto" está informado o valor de R$ 29,84 e o ACBR calculou o percentual de 29,84% corretamente.

Altere esta NF e conceda um desconto de R$ 10,00, o valor total da NF será de R$ 90,00 o valor da carga tributária será de R$ 26,86 e a carga tributária em percentual será de 26,86% o correto seria 29,84% como na nota anterior.

Estou enviando anexo os arquivos de exemplo tanto em XML quanto em PDF para você dar uma olhada.

Abraço e obrigado pela atenção

Não concordo com seu cálculo, pois se foi concedido um desconto, consequentemente o consumidor pagou menos imposto, então a porcentagem deve ser calculada sobre o valor líquido, mas os fontes são abertos e vc pode alterar na sua versão.

Régys Silveira · 10 Junho, 2013

Lembre que toda a despesa e desconto deve ser rateada pelos itens, o valor é sempre em cima do total líquido do item.

Isaque Pinheiro · 10 Junho, 2013

Com certeza, concordo com o André, ninguém paga imposto em cima de descontos

windsoft · 10 Junho, 2013

Isaque e André, cara desculpe a insistência. Mas eu estou afirmando exatamente o que vocês afirmaram. O percentual médio deve ser calculado sobre o valor líquido e o ACBr está calculando sobre o valor bruto sem o desconto.

Se eu tenho uma venda de R$ 100,00 eu pago R$ 29,84

Se eu tenho uma venda de R$ 90,00 eu pago R$ 26,86

Mas o percentual de impostos pagos, a carga tributária, é a mesma independente do valor da venda, ou seja, o percentual deve permanecer nos mesmos 29,84% não é isso?

Régys Silveira · 10 Junho, 2013

Você diz isso onde, na nota fiscal ou no cupom fiscal?

Na nota fiscal ele considera o campo de valor total que teoricamente é o valor líquido, no cupom fiscal o cálculo é feito pela aplicação o ACBr somente recebe o valor calculado.

Isaque Pinheiro · 10 Junho, 2013

O Gilson diz:

ACBrDanfeRaveCB está sendo calculado sobre o valor dos produtos sem considerar o desconto.

Ou seja se você fizer uma nota sem desconto nenhum e imprimir o DANFE verá que o sistema informa um percentual para a carga tributaria total, se você informar um desconto o valor da carga tributaria deve alterar mas o percentual deve permanecer o mesmo. Isso não está acontecendo.

Se eu tenho uma venda de R$ 100,00 eu pago R$ 29,84

Se eu tenho uma venda de R$ 90,00 eu pago R$ 26,86

Mas o percentual de impostos pagos, a carga tributária, é a mesma independente do valor da venda, ou seja, o percentual deve permanecer nos mesmos 29,84% não é isso?

Gilson nesse caso SIM.

Por gentileza alguém que tem o Rave instalado, pode fazer esse teste a corrigir se realmente estiver errado? Pelo que o Gilson apresentou realmente está errado.

29,84 / 100 * 100 = 29,84%

26,86 / 90 * 100 = 29,84%

Pelo que entendi ele está apresentando onde deve ser o % com o valor do tributo e não o % apurado.

windsoft · 10 Junho, 2013

Isaque obrigado pela atenção:

Segue abaixo as linhas que precisam ser corrigidas no ACBrDANFeCBRavePaisagem.pas a partir da linha 859

    if Total.ICMSTot.vTotTrib <> 0 then
    begin
      lVTotTrib :=DFeUtil.FormatFloat(Total.ICMSTot.vTotTrib);
      lVTotTrib :=lVTotTrib + '('+DFeUtil.FormatFloat((Total.ICMSTot.vTotTrib*100)/( Total.ICMSTot.VProd - Total.ICMSTot.VDesc ))+'%)';
      Box([fsLeft],XPos,YPos,(x*4),aHeigthPadrao,'Val. Aprox. Tributos',lVTotTrib,taRightJustify);
    end;

Já no ACBrDANFeCBRaveRetrato.pas a partir da linha 841

    if Total.ICMSTot.vTotTrib <> 0 then
    begin
      lVTotTrib :=DFeUtil.FormatFloat(Total.ICMSTot.vTotTrib);
      lVTotTrib :=lVTotTrib + '('+DFeUtil.FormatFloat((Total.ICMSTot.vTotTrib*100)/( Total.ICMSTot.VProd - Total.ICMSTot.VDesc ))+'%)';
      Box([fsLeft],XPos,YPos,(x*4),aHeigthPadrao,'Val. Aprox. Tributos',lVTotTrib,taRightJustify);
    end;

O Danfe para fastreport está com o mesmo problema.

windsoft · 10 Junho, 2013

Você diz isso onde, na nota fiscal ou no cupom fiscal?

Na nota fiscal ele considera o campo de valor total que teoricamente é o valor líquido, no cupom fiscal o cálculo é feito pela aplicação o ACBr somente recebe o valor calculado.

Régys é na nota fiscal mesmo, no cupom está tudo certo.

windsoft · 10 Junho, 2013

O Gilson diz:

Por gentileza alguém que tem o Rave instalado, pode fazer esse teste a corrigir se realmente estiver errado? Pelo que o Gilson apresentou realmente está errado.

29,84 / 100 * 100 = 29,84%

26,86 / 90 * 100 = 29,84%

Pelo que entendi ele está apresentando onde deve ser o % com o valor do tributo e não o % apurado.

Na realidade ele está calculando sobre o valor total dos produtos, a coincidencia do percentual com o valor é porque no meu exemplo eu utilizei o valor de R$ 100,00

Abraço e obrigado pela atenção.

windsoft · 10 Junho, 2013

Não concordo com seu cálculo, pois se foi concedido um desconto, consequentemente o consumidor pagou menos imposto, então a porcentagem deve ser calculada sobre o valor líquido, mas os fontes são abertos e vc pode alterar na sua versão.

André, eu postei a correção acima conforme eu acredito estar certo, peço que você verifique se realmente eu tenho razão. Peço desculpas pela insistência mas o meu intuito é sempre colaborar com projeto como tenho sempre feito. Por isso não adotei simplesmente a solução de corrigir nos meus fontes.

Agradeço pela atenção e coloco-me sempre à disposição no que for necessário.

nazarenoneto · 11 Junho, 2013

Boa tarde, acabo de fazer a alteração no DANFERetrato.fr3

DANFeRetrato.rar

Sysfar Automação · 11 Junho, 2013

Boa tarde

Estive acompanhando este topico eu acredito que quando for emitido uma NFe com o CFOP 5929 o calculo fosse feito com o valor total do produtos subtraindo o valor do desconto para que o valores impresso no cupom fiscal fosse identico com a nota emitida referente a este cupom fiscal segue a imagem do cupom de teste e a danfe referente a este cupom. Meu sistema é possivel fazer venda venda ecf emitir nota referente a este cupom utilizando o CFOP5929

No cupom fiscal foi impresso o valor aproximados dos tributos R$ 8,62 (26,33%)

Na danfe o valor aproximados dos tributos R$ 8,62 (22,39%) esta divergente com o valor informado no cupom fiscal.

No meu ponto de vista esta errado o calculo

Seria possivel alterar o calculo pelo menos quando o CFOP utilizado for 5929 ? Ou deixar opcional , calcular com o valor total da nota ou valor total do itens ?

CFOP 5929 -Lançamento efetuado em decorrência de emissão de documento fiscal relativo a operação ou prestação também registrada em equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF

Eu utilizo o ACBrNFeMonitor2 0.7.12.1

Danfe I.pdf

Isaque Pinheiro · 12 Junho, 2013

Gilson, você pode baixar o arquivo em anexo que nosso amigo nazarenoneto disponibilizou, testar e nos da um retorno se ta ok? Após seu retorno, subirei para o SVN.

Sysfar Automação · 12 Junho, 2013

Alguêm pode me ajudar nesta questão eu utilizo o ACbrNFeMonitor2 0.7.12.1 e não tenho acesso aos fontes.

No ACbrNFeMonitor2 0.7.12.1 o calculo esta sendo feito no valor total dos produtos, o correto seria valor total dos produtos - desconto

no meu caso o valor deveria ser 26,33% conforme meu sistema informa na tag infAdProd o valor e a porcentagem da tributação. O ACbrNFeMonitor2 esta cauculando 22,39%. Causando divergencia.

Isaque Pinheiro · 12 Junho, 2013

Pessoal estou anexando aqui um Build do ACBrMonitor, com as correções provisórias para este caso, favor baixar testar e me informar se funcionou para que eu suba esse build para o fórum do SAC e todos tenham acesso ao mesmo.

Atenção: Falo ser provisória pela seguinte condição, é que o valor que está sendo deduzido é o do desconto, mas isso não basta, pois o valor para se calcular o imposto deve ser o valor liquido, ou seja "Vl Pro + Acréscimo + Seguro + bla, bla - Desconto", vou pesquisar qual propriedade recebe esse valor liquido e se ele existe, para corrigir definitivamente o problema.

Por gentileza se alguém souber o nome da propriedade já me fale, para economizar tempo de pesquisa, desde já agradeço.

ACBrNFeMonitor2-CAPICOM-0.7.12.1-Windows-Instalador.zip

ACBrNFeMonitor2-OpenSSL-0.7.12.1-Windows-Instalador.zip

ACBrNFeMonitor2-CAPICOM-0.7.12.1-Windows-Instalador.zip

ACBrNFeMonitor2-OpenSSL-0.7.12.1-Windows-Instalador.zip

Isaque Pinheiro · 12 Junho, 2013

Bom dei uma olhada rápida e não encontrei, acredito ser melhor termos essa propriedade na class, para que possamos alimenta-la ao invés de deixar que o gerador faça esse cálculo para nós, não vejo isso como função do gerador.

Se alguém tiver outra ideia melhor ou sugestão favor se manifestar, assim podemos resolver isso logo, para que saia no próximo build dos monitores, obrigado.

Isaque Pinheiro · 12 Junho, 2013

Minha preposta é implementar na class "TICMSTot"

private
  ...   
  FvPerTrib: currency;
  ...
published
  ...

  property vPerTrib: currency read FvPerTrib write FvPerTrib;

Gostaria que o Italo que criou a propriedade de tributo, avaliasse a proposta e tentasse visualizar se ela irá afetar outro ponto, a tornado inviável.

windsoft · 12 Junho, 2013

Gilson, você pode baixar o arquivo em anexo que nosso amigo nazarenoneto disponibilizou, testar e nos da um retorno se ta ok? Após seu retorno, subirei para o SVN.

Isaque eu conheço bem o fastreport apesar de não utiliza-lo com o ACBr, na pasta \ACBr\Exemplos\ACBrNFe2\Delphi\Report

não há nenhum arquivo com o mesmo nome que o nazarenoneto enviou "DANFeRetrato.fr3" mesmo assim eu comparei o arquivo que o nazarenoneto enviou com os arquivos existentes na pasta e o SVN me mostra muitas alterações no arquivo.

Acabei ficando inseguro em validar o arquivo, me parece que os arquivos que estão na pasta do ACBR foram feitos com a versão 4.12 do FastReport enquanto o arquivo enviado pelo nazarenoneto está na versão 4.13, talvez seja por isso que o SVN acusa tantas modificações no arquivo.

Abraço

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